Результаты финансовой деятельности Сбербанка России по итогам 7 месяцев 2014 года по российским правилам бухгалтерского учета (неконсолидированные данные)

Сбербанк России обращает внимание пользователей на то, что показатели в данном пресс-релизе рассчитаны по внутренней методике Сбербанка России.

Динамика основных статей отчета о прибылях и убытках за 7 месяцев 2014 года относительно 7 месяцев 2013 года:

- чистый процентный доход увеличился на 23,7%;
- чистый комиссионный доход вырос на 23,0%;
- комиссионный доход, не связанный с кредитованием, увеличился на 25,9%;
- операционный доход до совокупных резервов вырос на 23,7%;
- расходы на создание совокупных резервов составили 162,6 млрд руб. против 67,3 млрд руб. за 7 месяцев 2013 года;
- операционные расходы возросли на 11,5%;
- чистая прибыль составила 222,1 млрд руб. Сравнение с чистой прибылью аналогичного периода прошлого года некорректно из-за введенных изменений в бухгалтерский учет по отражению отложенного налога. Чистая прибыль, рассчитанная без учета отложенного налога, составила бы 232,4 млрд руб. против 220,3 млрд руб. за 7 месяцев 2013 года.

Чистый процентный доход составил 490,8 млрд руб., что на 23,7% больше предыдущего года:

- процентные доходы возросли на 169,1 млрд руб. за счет роста портфеля кредитов юридическим и физическим лицам;
- процентные расходы увеличились на 75,1 млрд руб. в основном за счет роста объема средств клиентов и за счет повышения стоимости и объема привлечения средств в Банке России.

Чистый комиссионный доход составил 148,1 млрд руб., что на 23,0% выше показателя за аналогичный период прошлого года. Высокими остаются темпы роста комиссионных доходов от услуг, не связанных с кредитованием, – прирост 25,9%. Основной вклад в данный рост внесли операции с банковскими картами и операции эквайринга, расчетно-кассовые операции, банковские гарантии и документарные операции.

Чистый доход по торговым операциям на финансовых рынках составил 16,9 млрд руб. против     16,5 млрд руб. годом ранее. Значительно возросли доходы по конверсионным операциям (+129,5%). При этом доходы на рынке ценных бумаг показали отрицательную динамику, что связано с общей рыночной ситуацией. 

В целом операционные доходы до совокупных резервов, т.е. доходы от основной деятельности банка, увеличились на 23,7% и составили 674,4 млрд руб. 

Операционные расходы увеличились на 11,5%. Отношение расходов к доходам улучшилось до 34,4% по сравнению с 38,1% годом ранее в результате проводимой в Сбербанке программы по оптимизации расходов. Темп роста операционных доходов до совокупных резервов (23,7%) более чем вдвое превышает рост операционных расходов (11,5%).   

Расходы на совокупные резервы составили 162,6 млрд руб. против 67,3 млрд руб. годом ранее. Банк продолжает формировать резервы на возможные потери в соответствии с требованиями Банка России, придерживаясь консервативного подхода к покрытию существующих кредитных рисков. Созданные на балансе резервы превышают просроченную задолженность в 2,1 раза. 

Прибыль до уплаты налога на прибыль по итогам 7 месяцев 2014 года составила 280,1 млрд руб. В мае текущего года в балансе банка было признано отложенное налоговое обязательство (см. пресс-релиз Результаты финансовой деятельности Сбербанка России по итогам 5 месяцев 2014 года). С его учетом чистая прибыль за 7 месяцев текущего года составила 222,1 млрд руб., что на 0,8% больше чистой прибыли за аналогичный период 2013 года. Без учета влияния законодательных изменений в бухгалтерском учете чистая прибыль выросла бы на 5,5% относительно 7 месяцев 2013 года и составила бы 232,4 млрд руб.

Активы за июль увеличились на 63 млрд руб. или на 0,4%. На рост балансовых статей в июле существенно повлияла положительная переоценка их валютной составляющей из-за ослабления курса рубля по отношению к основным иностранным валютам. С начала года активы возросли на 1,1 трлн руб. или на 6,7% в основном за счет кредитного портфеля клиентов.

В июле банк предоставил корпоративным клиентам кредиты на сумму порядка 440 млрд руб. Всего за 7 месяцев выдано 4,1 трлн руб. – на 0,8 трлн руб. больше, чем за 7 месяцев 2013 года. Кредитный портфель корпоративных клиентов за июль увеличился на 73 млрд руб. Рост обусловлен как новыми выдачами кредитов, так и положительной переоценкой ранее выданных валютных кредитов, возникшей из-за изменения курсов валют. С начала года портфель увеличился на 863 млрд руб. или 10,1% и превысил 9,4 трлн руб. 

Частным клиентам в июле выдано более 190 млрд руб., из которых порядка 85 млрд руб. – жилищные кредиты. Всего с начала года предоставлено свыше 1,15 трлн руб. кредитов, что превышает объем выдачи за аналогичный период прошлого года (без учета оборотов по кредитным картам) более чем на 250 млрд руб. Кредитный портфель частных клиентов за месяц увеличился на 90 млрд руб. Рост с начала года составил 451 млрд руб. или 13,5% до 3,8 трлн руб.

Банк сохраняет качество кредитного портфеля на хорошем уровне: доля просроченной задолженности в портфеле на 1 августа 2014 года составляет 2,5%.

Объем вложений в ценные бумаги в июле сократился на 76 млрд руб. или на 4,0%, на что повлияли продажа части портфеля ОФЗ, снижение рыночной стоимости ценных бумаг, а также особенность отражения в бухгалтерском учете операций РЕПО.

Средства юридических лиц в июле сократились на 80 млрд руб. за счет средств до востребования. С начала года рост составил 395 млрд руб. или 12,7% до 3,5 трлн руб.   

Средства физических лиц в июле возросли на 51 млрд руб. На динамику этой статьи существенно повлияла переоценка валютных вкладов. С начала года средства физических лиц сократились на 29 млрд руб. или 0,4% и составили 8,0 трлн руб.

Величины базового и основного капиталов Сбербанка совпадают в силу отсутствия источников добавочного капитала и по оперативным данным на 1 августа 2014 года составляют 1 480 млрд руб.  Величина общего капитала на эту же дату составляет 2 207 млрд руб.  В июле основные изменения в общий капитал внесли заработанная чистая прибыль (+36 млрд руб.) и переоценка вложений в финансовые дочерние компании (-14 млрд руб.). В результате общий капитал за июль увеличился на 20 млрд руб.

По оперативным данным значения нормативов на 1 августа 2014 года составляют:

• Н1.1 — 8,3% (минимальное значение, установленное  Банком России, 5%);
  
• Н1.2 — 8,3% (минимальное значение, установленное  Банком России, 5,5%);
  
• Н1.0 — 12,3% (минимальное значение, установленное Банком России, с учетом требований Закона «О страховании вкладов» 10%).